農(nóng)村金融生態(tài)條件下農(nóng)村信用社風(fēng)險管理問題探究
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論文關(guān)鍵詞：金融生態(tài) 農(nóng)村信用社 風(fēng)險管理
論文摘要：隨著我國農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展以及農(nóng)村金融改革的進一步開展，當(dāng)前農(nóng)村的金融生態(tài)環(huán)境發(fā)生著巨大的變化。而農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融服務(wù)體系的重要組成部分，更應(yīng)該不斷進行改革，積極主動的針對各種風(fēng)險因素，進行相應(yīng)的風(fēng)險管理，從而適應(yīng)新的農(nóng)村金融環(huán)境。本文主要從當(dāng)前農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的現(xiàn)狀出發(fā)，有針對性的提出了改進農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的策略。
一、農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的現(xiàn)狀
(一)信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀
在農(nóng)村信用社的資產(chǎn)中，信貸資產(chǎn)是一項重要的組成部分。從當(dāng)前的形勢看，信用社主要靠信用的形式發(fā)放大部分貸款，但是現(xiàn)實中存在一部分的個人或者單位誠信度不高，經(jīng)常進行一些逃債、賴賬等行為，有的拖欠客戶彼此觀望，長時間的不償還貸款，從而造成了農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險。此外，近些年來國家的宏觀控制以及產(chǎn)業(yè)調(diào)整等因素，使一些行業(yè)在資金運轉(zhuǎn)上出現(xiàn)問題，金融市場中的價格變化也給一些企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營帶來困難，很多企業(yè)盈利下降，無力償還相應(yīng)的貸款，從而使得農(nóng)村信用社的債務(wù)危機更加嚴(yán)重，一些不良貸款的數(shù)量急劇增加。
針對這種情況，很多的農(nóng)村信用社都采用了一些措施和風(fēng)險管理工具，對信貸進行各種風(fēng)險識別和管理。農(nóng)村信用社較為常見的風(fēng)險衡量方法有：專家評定、信用評分、信用評級以及貸款風(fēng)險測量等，采取這些方法雖然能夠輕松簡便的完成風(fēng)險管理，但是它們也存在自己相應(yīng)的不足，比方說：首先，這些方法主要是以會計的賬面為基礎(chǔ)，對于借貸者經(jīng)營過程中的變化反應(yīng)較慢；其次，這些方法主要是進行定性分析，因此，主觀上的影響因素較多，道德風(fēng)險相應(yīng)增加；最后，這些方法所需的人員較多，相應(yīng)的工作效率低下。
(二)操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀
近些年來，從農(nóng)村信用各種經(jīng)濟案件以及責(zé)任事件的狀況來看，由于操作風(fēng)險而產(chǎn)生的案件數(shù)量逐年增加，已經(jīng)明顯高于市場風(fēng)險和信用風(fēng)險的危險，因此，操作風(fēng)險已經(jīng)成為當(dāng)前農(nóng)村信用社風(fēng)險管理中急需解決的問題。通常來講，操作風(fēng)險可以分為業(yè)務(wù)流程風(fēng)險和人員道德風(fēng)險兩個基本的組成方面。前者主要表現(xiàn)為賬務(wù)處理風(fēng)險和違規(guī)發(fā)放貸款，在農(nóng)村，信用社分布較為廣泛，而且處理的業(yè)務(wù)往往由一些金額較小的組成，但是業(yè)務(wù)的數(shù)量眾多，相應(yīng)的工作人員緊缺，一人多崗的現(xiàn)象嚴(yán)重，在一些業(yè)務(wù)處理時，不能嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦理，經(jīng)常省略一些步驟，從而造成風(fēng)險的產(chǎn)生。在貸款發(fā)放時，一些相關(guān)工作人員對借貸人的審查不夠細(xì)致，對于相關(guān)的借貸人資料只是粗略的進行核實，審查只做表面文章，從而造成貸款違規(guī)現(xiàn)象嚴(yán)重。在人員道德風(fēng)險方面，農(nóng)村信用社的工作人員基本素質(zhì)存在較大差異，不論是年齡結(jié)構(gòu)，還是知識結(jié)構(gòu)，合理性有待提高，此外，一些相應(yīng)的授權(quán)管理制度相對薄弱，約束制度根本沒有起到相應(yīng)的作用。
(三)制度風(fēng)險管理現(xiàn)狀
作為農(nóng)村信用社經(jīng)營管理的基礎(chǔ)以及根本，規(guī)章制度的重要性不言而喻，同時它還是相關(guān)的工作流程和員工行為的基本準(zhǔn)則。在相關(guān)的規(guī)章制度建設(shè)方面，農(nóng)村信用社作出了很多的改革，比如說：明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系、健全約束機制、加強服務(wù)功能等等方面，而且在組織體系上也進行了一定的改變，成立了以省為單位的信用社聯(lián)社，采取省級聯(lián)社統(tǒng)一管理，相關(guān)法人獨立經(jīng)營的方法。這些改革雖然取得了一些成效，但是仍然存在著很多風(fēng)險因素，比如說：第一，信用社的相關(guān)治理機制存在缺陷，對于一些關(guān)鍵的制度如產(chǎn)權(quán)關(guān)系等還存在一定的問題；第二，信用社內(nèi)部的一些管理制度也存在一定的問題，內(nèi)控機制急需解決，比方說，信用社對相關(guān)的法人代表約束、監(jiān)督力度不夠，相關(guān)的責(zé)任制度不明確，信貸方面也有很多問題。
(四)金融生態(tài)風(fēng)險現(xiàn)狀
首先提出金融生態(tài)這一名詞的人是中國銀行行長周小川。他在一次對不良貸款的評論時，提出了“金融生態(tài)”和“金融生態(tài)環(huán)境”兩個名詞。所謂金融生態(tài)環(huán)境也就是指金融業(yè)在運行過程中的各種外部環(huán)境，它主要包括了經(jīng)濟環(huán)境、法制環(huán)境、信用環(huán)境、市場環(huán)境以及制度環(huán)境等。從生態(tài)學(xué)的角度來看，金融生態(tài)是生態(tài)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)的重要構(gòu)成部分。一個好的金融生態(tài)環(huán)境可以理解為，金融服務(wù)的提供者，利用各種服務(wù)設(shè)施、服務(wù)手段以及服務(wù)途徑對周圍的生態(tài)資源進行利用，從而體現(xiàn)出全面的生態(tài)理念，使服務(wù)對象不斷增強自我的生態(tài)意識，進而使得周圍的金融生態(tài)環(huán)境得到更好的優(yōu)化。相反的，就會對整個金融生態(tài)環(huán)境造成較大的破壞和損害。具體到農(nóng)村信用社而言，農(nóng)村信用社所面臨的主要金融生態(tài)風(fēng)險表現(xiàn)為：農(nóng)村所處的地方信用基礎(chǔ)較差，而且信用文化較為單純，相關(guān)的信用保障制度不夠健全，一些信用中介服務(wù)機構(gòu)缺失，這些金融生態(tài)環(huán)境的影響因素使得農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險不斷增加、信用社的權(quán)利和利益得不到保障，從而從外部環(huán)境上給農(nóng)村信用社的經(jīng)營和管理造成巨大的障礙。
二、農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的一些策略
(一)對風(fēng)險管理觀念進行創(chuàng)造性轉(zhuǎn)換，建設(shè)信合文化
創(chuàng)新對于一個民族的發(fā)展有著重要的意義，根據(jù)黨中央的指導(dǎo)精神，農(nóng)村信用社應(yīng)該努力圍繞著服務(wù)“三農(nóng)”和農(nóng)村金融改革的方向，對信用社自身的經(jīng)營觀念、風(fēng)險管理理念、員工從業(yè)精神進行創(chuàng)新，在整個農(nóng)村信用社中形成一種“服務(wù)求生存，質(zhì)量求發(fā)展”的意識，改變原來的傳統(tǒng)觀念，全力以赴的創(chuàng)建一種和諧的“信合”文化。
(二)整理原有規(guī)章制度，重新調(diào)整業(yè)務(wù)流程
根據(jù)當(dāng)前信用社風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，信用社應(yīng)該努力對現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程進行整理，并積極調(diào)整缺陷流程。在對當(dāng)前流程進行整理的同時，應(yīng)該將重點放在流程的調(diào)整和優(yōu)化上，特別是相關(guān)的會計處理流程以及貸款業(yè)務(wù)審批流程。從其他銀行引進較為成熟先進的網(wǎng)絡(luò)財務(wù)審算技術(shù)，構(gòu)建一套以省聯(lián)社為基礎(chǔ)的，信用社資金結(jié)算系統(tǒng)和常規(guī)操作系統(tǒng)，從而對信用社的各種財務(wù)處理和業(yè)務(wù)流程進行較為嚴(yán)格的程序化操作，實現(xiàn)嚴(yán)謹(jǐn)、實時、高效的財務(wù)管理。此外，對信用社的授權(quán)機制進行強化，明確各個信用社的職責(zé)和權(quán)利范圍，對內(nèi)部員工的各個崗位職責(zé)進行明確，實現(xiàn)完整健全的崗位責(zé)任制。
(三)加強信貸資產(chǎn)監(jiān)測與考核，嚴(yán)格責(zé)任追究
貸款監(jiān)督的重點是對貸款發(fā)生額的監(jiān)測和考核。一是構(gòu)建信貸管理制度體系。全面實施貸款五級分類，建立信用評級、授信、項目評估、貸款擔(dān)保、貸款期限、貸款定價、責(zé)任追究等基礎(chǔ)信貸制度和客戶相關(guān)管理制度。二是遵循監(jiān)管部門要求，明確重點信貸資產(chǎn)監(jiān)測指標(biāo)，嚴(yán)格進行監(jiān)測、檢查和責(zé)任追究。對于單戶大額貸款利用計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)技術(shù)，進行動態(tài)監(jiān)測。三是堅持以人為本，注重信貸從業(yè)人員素質(zhì)的培養(yǎng)和提高，推行信貸客戶經(jīng)理制度，并建立量化的激勵機制和約束機制，增強信貸從業(yè)人員的自覺主動性，減少不良貸款的發(fā)生。
(四)實施客戶分類和機構(gòu)分級管理，完善準(zhǔn)入制度
客戶分類和機構(gòu)分級管理是成熟銀行長期堅持、行之有效的風(fēng)險管理方法。對農(nóng)村信用社來講，這兩項工作尚處在起步階段。建議從基礎(chǔ)工作做起，以省級農(nóng)信聯(lián)社為單位，統(tǒng)一本區(qū)域的客戶分類和機構(gòu)分級管理的標(biāo)準(zhǔn)，原則、進入和退出、預(yù)警等制度，探索適應(yīng)“三農(nóng)”客戶要求的管理辦法。
(五)探索農(nóng)村信用擔(dān)保體系建設(shè)，化解農(nóng)村金融生態(tài)風(fēng)險
從生態(tài)學(xué)的觀點來看，通過完善金融生態(tài)環(huán)境來提高金融效率和管理金融風(fēng)險，具有更為根本的意義?？梢钥紤]采取的措施，一是以鄉(xiāng)鎮(zhèn)為重點強化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，提倡質(zhì)樸古老的誠信文化，大力推行“文明信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”、“文明信用村”、 “文明信用企業(yè)”、 “文明信用戶”建設(shè)，持續(xù)改善和優(yōu)化縣域金融生態(tài)環(huán)境。二是組建以法人社為單位的農(nóng)村信用社地區(qū)性風(fēng)險互助組織，簽訂“風(fēng)險互助協(xié)定”和建立“風(fēng)險互助基金”，通過系統(tǒng)互助和行業(yè)自救防范、化解“三農(nóng)”業(yè)務(wù)風(fēng)險。
總之，農(nóng)村信用社在面臨更大發(fā)展機遇的同時，也將承受前所未有的競爭與挑戰(zhàn)，而如何加強和完善風(fēng)險管理，成為新一輪體制改革后農(nóng)村信用社必須面臨和亟待加強的一個重要課題。
參考文獻：
[1]張勇.加強農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的對策建議.科技信息(學(xué)術(shù)版),2008(21).
[2]陳瀅婷.農(nóng)村信用社風(fēng)險管理制度建設(shè)探討.中國集體經(jīng)濟,2008(12).
[3]王霄松.淺談農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的有效途徑.黑河學(xué)刊,2009(5).
論文摘要：隨著我國農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展以及農(nóng)村金融改革的進一步開展，當(dāng)前農(nóng)村的金融生態(tài)環(huán)境發(fā)生著巨大的變化。而農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融服務(wù)體系的重要組成部分，更應(yīng)該不斷進行改革，積極主動的針對各種風(fēng)險因素，進行相應(yīng)的風(fēng)險管理，從而適應(yīng)新的農(nóng)村金融環(huán)境。本文主要從當(dāng)前農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的現(xiàn)狀出發(fā)，有針對性的提出了改進農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的策略。
一、農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的現(xiàn)狀
(一)信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀
在農(nóng)村信用社的資產(chǎn)中，信貸資產(chǎn)是一項重要的組成部分。從當(dāng)前的形勢看，信用社主要靠信用的形式發(fā)放大部分貸款，但是現(xiàn)實中存在一部分的個人或者單位誠信度不高，經(jīng)常進行一些逃債、賴賬等行為，有的拖欠客戶彼此觀望，長時間的不償還貸款，從而造成了農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險。此外，近些年來國家的宏觀控制以及產(chǎn)業(yè)調(diào)整等因素，使一些行業(yè)在資金運轉(zhuǎn)上出現(xiàn)問題，金融市場中的價格變化也給一些企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營帶來困難，很多企業(yè)盈利下降，無力償還相應(yīng)的貸款，從而使得農(nóng)村信用社的債務(wù)危機更加嚴(yán)重，一些不良貸款的數(shù)量急劇增加。
針對這種情況，很多的農(nóng)村信用社都采用了一些措施和風(fēng)險管理工具，對信貸進行各種風(fēng)險識別和管理。農(nóng)村信用社較為常見的風(fēng)險衡量方法有：專家評定、信用評分、信用評級以及貸款風(fēng)險測量等，采取這些方法雖然能夠輕松簡便的完成風(fēng)險管理，但是它們也存在自己相應(yīng)的不足，比方說：首先，這些方法主要是以會計的賬面為基礎(chǔ)，對于借貸者經(jīng)營過程中的變化反應(yīng)較慢；其次，這些方法主要是進行定性分析，因此，主觀上的影響因素較多，道德風(fēng)險相應(yīng)增加；最后，這些方法所需的人員較多，相應(yīng)的工作效率低下。
(二)操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀
近些年來，從農(nóng)村信用各種經(jīng)濟案件以及責(zé)任事件的狀況來看，由于操作風(fēng)險而產(chǎn)生的案件數(shù)量逐年增加，已經(jīng)明顯高于市場風(fēng)險和信用風(fēng)險的危險，因此，操作風(fēng)險已經(jīng)成為當(dāng)前農(nóng)村信用社風(fēng)險管理中急需解決的問題。通常來講，操作風(fēng)險可以分為業(yè)務(wù)流程風(fēng)險和人員道德風(fēng)險兩個基本的組成方面。前者主要表現(xiàn)為賬務(wù)處理風(fēng)險和違規(guī)發(fā)放貸款，在農(nóng)村，信用社分布較為廣泛，而且處理的業(yè)務(wù)往往由一些金額較小的組成，但是業(yè)務(wù)的數(shù)量眾多，相應(yīng)的工作人員緊缺，一人多崗的現(xiàn)象嚴(yán)重，在一些業(yè)務(wù)處理時，不能嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦理，經(jīng)常省略一些步驟，從而造成風(fēng)險的產(chǎn)生。在貸款發(fā)放時，一些相關(guān)工作人員對借貸人的審查不夠細(xì)致，對于相關(guān)的借貸人資料只是粗略的進行核實，審查只做表面文章，從而造成貸款違規(guī)現(xiàn)象嚴(yán)重。在人員道德風(fēng)險方面，農(nóng)村信用社的工作人員基本素質(zhì)存在較大差異，不論是年齡結(jié)構(gòu)，還是知識結(jié)構(gòu)，合理性有待提高，此外，一些相應(yīng)的授權(quán)管理制度相對薄弱，約束制度根本沒有起到相應(yīng)的作用。
(三)制度風(fēng)險管理現(xiàn)狀
作為農(nóng)村信用社經(jīng)營管理的基礎(chǔ)以及根本，規(guī)章制度的重要性不言而喻，同時它還是相關(guān)的工作流程和員工行為的基本準(zhǔn)則。在相關(guān)的規(guī)章制度建設(shè)方面，農(nóng)村信用社作出了很多的改革，比如說：明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系、健全約束機制、加強服務(wù)功能等等方面，而且在組織體系上也進行了一定的改變，成立了以省為單位的信用社聯(lián)社，采取省級聯(lián)社統(tǒng)一管理，相關(guān)法人獨立經(jīng)營的方法。這些改革雖然取得了一些成效，但是仍然存在著很多風(fēng)險因素，比如說：第一，信用社的相關(guān)治理機制存在缺陷，對于一些關(guān)鍵的制度如產(chǎn)權(quán)關(guān)系等還存在一定的問題；第二，信用社內(nèi)部的一些管理制度也存在一定的問題，內(nèi)控機制急需解決，比方說，信用社對相關(guān)的法人代表約束、監(jiān)督力度不夠，相關(guān)的責(zé)任制度不明確，信貸方面也有很多問題。
(四)金融生態(tài)風(fēng)險現(xiàn)狀
首先提出金融生態(tài)這一名詞的人是中國銀行行長周小川。他在一次對不良貸款的評論時，提出了“金融生態(tài)”和“金融生態(tài)環(huán)境”兩個名詞。所謂金融生態(tài)環(huán)境也就是指金融業(yè)在運行過程中的各種外部環(huán)境，它主要包括了經(jīng)濟環(huán)境、法制環(huán)境、信用環(huán)境、市場環(huán)境以及制度環(huán)境等。從生態(tài)學(xué)的角度來看，金融生態(tài)是生態(tài)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)的重要構(gòu)成部分。一個好的金融生態(tài)環(huán)境可以理解為，金融服務(wù)的提供者，利用各種服務(wù)設(shè)施、服務(wù)手段以及服務(wù)途徑對周圍的生態(tài)資源進行利用，從而體現(xiàn)出全面的生態(tài)理念，使服務(wù)對象不斷增強自我的生態(tài)意識，進而使得周圍的金融生態(tài)環(huán)境得到更好的優(yōu)化。相反的，就會對整個金融生態(tài)環(huán)境造成較大的破壞和損害。具體到農(nóng)村信用社而言，農(nóng)村信用社所面臨的主要金融生態(tài)風(fēng)險表現(xiàn)為：農(nóng)村所處的地方信用基礎(chǔ)較差，而且信用文化較為單純，相關(guān)的信用保障制度不夠健全，一些信用中介服務(wù)機構(gòu)缺失，這些金融生態(tài)環(huán)境的影響因素使得農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險不斷增加、信用社的權(quán)利和利益得不到保障，從而從外部環(huán)境上給農(nóng)村信用社的經(jīng)營和管理造成巨大的障礙。
二、農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的一些策略
(一)對風(fēng)險管理觀念進行創(chuàng)造性轉(zhuǎn)換，建設(shè)信合文化
創(chuàng)新對于一個民族的發(fā)展有著重要的意義，根據(jù)黨中央的指導(dǎo)精神，農(nóng)村信用社應(yīng)該努力圍繞著服務(wù)“三農(nóng)”和農(nóng)村金融改革的方向，對信用社自身的經(jīng)營觀念、風(fēng)險管理理念、員工從業(yè)精神進行創(chuàng)新，在整個農(nóng)村信用社中形成一種“服務(wù)求生存，質(zhì)量求發(fā)展”的意識，改變原來的傳統(tǒng)觀念，全力以赴的創(chuàng)建一種和諧的“信合”文化。
(二)整理原有規(guī)章制度，重新調(diào)整業(yè)務(wù)流程
根據(jù)當(dāng)前信用社風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，信用社應(yīng)該努力對現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程進行整理，并積極調(diào)整缺陷流程。在對當(dāng)前流程進行整理的同時，應(yīng)該將重點放在流程的調(diào)整和優(yōu)化上，特別是相關(guān)的會計處理流程以及貸款業(yè)務(wù)審批流程。從其他銀行引進較為成熟先進的網(wǎng)絡(luò)財務(wù)審算技術(shù)，構(gòu)建一套以省聯(lián)社為基礎(chǔ)的，信用社資金結(jié)算系統(tǒng)和常規(guī)操作系統(tǒng)，從而對信用社的各種財務(wù)處理和業(yè)務(wù)流程進行較為嚴(yán)格的程序化操作，實現(xiàn)嚴(yán)謹(jǐn)、實時、高效的財務(wù)管理。此外，對信用社的授權(quán)機制進行強化，明確各個信用社的職責(zé)和權(quán)利范圍，對內(nèi)部員工的各個崗位職責(zé)進行明確，實現(xiàn)完整健全的崗位責(zé)任制。
(三)加強信貸資產(chǎn)監(jiān)測與考核，嚴(yán)格責(zé)任追究
貸款監(jiān)督的重點是對貸款發(fā)生額的監(jiān)測和考核。一是構(gòu)建信貸管理制度體系。全面實施貸款五級分類，建立信用評級、授信、項目評估、貸款擔(dān)保、貸款期限、貸款定價、責(zé)任追究等基礎(chǔ)信貸制度和客戶相關(guān)管理制度。二是遵循監(jiān)管部門要求，明確重點信貸資產(chǎn)監(jiān)測指標(biāo)，嚴(yán)格進行監(jiān)測、檢查和責(zé)任追究。對于單戶大額貸款利用計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)技術(shù)，進行動態(tài)監(jiān)測。三是堅持以人為本，注重信貸從業(yè)人員素質(zhì)的培養(yǎng)和提高，推行信貸客戶經(jīng)理制度，并建立量化的激勵機制和約束機制，增強信貸從業(yè)人員的自覺主動性，減少不良貸款的發(fā)生。
(四)實施客戶分類和機構(gòu)分級管理，完善準(zhǔn)入制度
客戶分類和機構(gòu)分級管理是成熟銀行長期堅持、行之有效的風(fēng)險管理方法。對農(nóng)村信用社來講，這兩項工作尚處在起步階段。建議從基礎(chǔ)工作做起，以省級農(nóng)信聯(lián)社為單位，統(tǒng)一本區(qū)域的客戶分類和機構(gòu)分級管理的標(biāo)準(zhǔn)，原則、進入和退出、預(yù)警等制度，探索適應(yīng)“三農(nóng)”客戶要求的管理辦法。
(五)探索農(nóng)村信用擔(dān)保體系建設(shè)，化解農(nóng)村金融生態(tài)風(fēng)險
從生態(tài)學(xué)的觀點來看，通過完善金融生態(tài)環(huán)境來提高金融效率和管理金融風(fēng)險，具有更為根本的意義?？梢钥紤]采取的措施，一是以鄉(xiāng)鎮(zhèn)為重點強化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，提倡質(zhì)樸古老的誠信文化，大力推行“文明信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”、“文明信用村”、 “文明信用企業(yè)”、 “文明信用戶”建設(shè)，持續(xù)改善和優(yōu)化縣域金融生態(tài)環(huán)境。二是組建以法人社為單位的農(nóng)村信用社地區(qū)性風(fēng)險互助組織，簽訂“風(fēng)險互助協(xié)定”和建立“風(fēng)險互助基金”，通過系統(tǒng)互助和行業(yè)自救防范、化解“三農(nóng)”業(yè)務(wù)風(fēng)險。
總之，農(nóng)村信用社在面臨更大發(fā)展機遇的同時，也將承受前所未有的競爭與挑戰(zhàn)，而如何加強和完善風(fēng)險管理，成為新一輪體制改革后農(nóng)村信用社必須面臨和亟待加強的一個重要課題。
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